Сметно-финансовый расчёт производится на основании действующих норм на строительные и монтажные работы, единых расценок строительно-монтажных работ и прейскурантов. Для определения сметной стоимости сооружаемого объекта могут быть использованы нормативы капитальных вложений в строительстве магистральных газопроводов. В сметно-финансовом расчёте должны быть учтены:
-прямые затраты
-накладные расходы, составляющие 12,8% прямых затрат
-плановые накопления, составляющие 8% прямых затрат
-прочие затраты.
Данный сметно-финансовый расчёт (см. табл. 5.2.1) произведён на основании "Прейскуранта на линейную часть магистральных и промысловых газонефтепроводов"
Утверждённый решением Министерства газовой промышленности от 28 августа 1985г. N15 и согласован с Миннефтегазстроем.
Сметно-финансовый расчёт
Таблица 5.2.1
|
№ позиций по прейску ранту |
Наименование конструктивных элементов и видов работ |
Количе ство |
Стоимость единицы, руб |
Общая стоимость |
|||
|
Всего ОСН. ЗП. |
Э. маш ЗП |
Всего |
Осн-ная ЗП |
Э. маш ЗП |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. Земляные работы |
|||||||
|
ПГ-5 |
Рытье" и засыпка траншей в равнинно-холмистой |
47,76 |
888 |
. 704 |
42419,0 |
8787,8 |
33623 |
|
местности для трубопровода 1020мм |
184 |
200 |
9552 |
||||
|
ПГ-12 |
Рытьё траншей на обводненных |
1,24 |
940 |
852 |
1165,6 |
109,1 |
1056,5 |
|
и заболоченных участках |
88 |
326 |
404,2 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
ПГ-706 |
Транспортировка трубных секций. Масса равна: 41500-0,252+7780-0,301= 12800т. Цена 1т равна: 30(39,2+(1,6+4,2) -0,15/ /100=12,02 3.Кожухи на переходах через дороги |
12800 |
12,02 |
153856 |
|||
|
ПГ-60-1 |
Кожухи на переходах через дороги |
0,039м |
174,2 10,7 |
57,7 11,8 |
6,8 |
0,5 |
2,3 0,5 |
|
ПГ-61-1 |
Вытяжная свеча |
Зшт. |
182 16 |
38 10 |
546 |
48 |
114 30 |
|
4.Монтаж арматуры |
|||||||
|
ПГ-68в |
Краны линейные Ду-1020 |
4 |
8748 476 |
1974 397 |
34992 |
1904 |
7896 1588 |
|
есц, №06-08 п.7;8 К=1,45 тоже К-1,16 Тоже |
Плиты бетонные М200 объёмом одного изделия до 0,2 м3 0,15-4 То же, объёмом до 1 м3 1,71-4 То же, объёмом свыше 1м3 1,2-4 |
0,6 6,84 4,8 |
108,46 86,77 74,8 |
65,1 593,5 359 |
|||
|
ПГ-78 |
Устройство сетчатого ограждения вокруг кранов 40-4 |
160 |
7,9 1,6 |
1,0 0,3 |
1264 |
256 |
160 48 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
№06-08 |
Столбы бетонные М200 0,024-160 |
3,84 |
98,1 |
376,7 |
|||
|
5.Противокоррозионная изоляция |
|||||||
|
ПГ-111 |
Изоляция в 1 слой и оберткой в 1 слой |
41,5 |
12019 101 |
1322 275 |
498789 |
4191,5 |
54863 11412,5 |
|
ПГ-461 |
То же, на переходах через болота |
1,5 |
15213 122 |
1508 337 |
22819,5 |
183 |
2262 505,5 |
|
ПГ-134 |
Второй слой защитной обёртки |
7,78 |
4452 14 |
136 31 |
34636,6 |
108,9 |
1058,1 241,2 |
|
ПГ-145 |
Футеровка трубопровода рейками |
0,039 |
8630 460 |
650 130 |
336,6 |
17,9 |
25,4 5,1 |
|
ПГ-153 |
Балластировка седловыми пригрузами, м3 |
120 |
54,9 0,8 |
1,4 0,3 |
6588 |
96 |
168 36 |
|
Стоимость плёнки импортной, м2 |
155785 |
2,95 |
459566 |
||||
|
Стоимость обёртки импортной, м2 |
156937 |
2,37 |
371941 |
||||
|
б. Очистка полости трубопровода и испытание трубопровода. |
|||||||
|
ПГ-165 |
Промывка, испытание на прочность, двукратная продувка Р-5,5 МПа |
49 |
2419 206 |
1607 358 |
118531 |
10194 |
78743 17542 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Прил.5 Письмо 127 от 81г |
Стоимость газа объём 2,9-49=142,1 Цена равна: 26-1,5=24,5 |
142,1 |
24,5 |
3481,5 |
||||
|
7. Прочие работы |
||||||||
|
ПГ-712 |
Прочие затраты (стеллажи для аварийного запаса труб и прайми-рование их, указательные знаки), км |
49 |
77,1 82,3 |
3,4 U |
3777,9 |
4032,7 |
166,6 53,9 |
|
|
Итого строительные работы |
5358734 |
53956 |
778572 64738 |
|||||
|
Надбавка на – зарплату-15% |
17804 |
8093 |
9711 |
|||||
|
Итого по разделам 1-7 |
5376538 |
62049 |
788283 |
|||||
|
С накладными расходами 12,8% и плановыми накоплениями 8% (К=1,128 • • 1,08=1,22) |
6559376 |
|||||||
|
8.Аварийный запас мате риалов |
||||||||
|
Прил. 6и2 п. 143 Тоже п.145 |
Трубы 1020-10 41250- (0,4/100)=165 Цена равна: 63+(68,1-63) 1,128-1,08= = 69,2 Трубы 1020-12 7750- (0,4/100)=31 Цена равна: 80+(81,3-80) -1,128-1,08= =81,6 |
165 31 |
69,2 81,6 |
11468 2530 |
- |
|||
|
Прил.6 таб.2 |
Изоляционные материалы |
196 |
8 |
1568 |
|
|||
|
Прил;6 таб.3 |
Прочие материалы |
49 |
15,5 |
760 |
|
|||
|
Итого: |
16326 |
|
||||||
|
Всего по разделам 1-8 |
6575702 |
|
||||||
|
9.0борудование |
|
|||||||
|
Прил.3 п.12 |
Кран линейный Ду-1000 Р-6,4 МПа |
4 |
5970 |
23880 |
|
|||
|
Тоже п.7 |
ТожеДу-150 Итого: |
8 |
610 |
4880 28760 |
|
|||
|
С транспортными и заго-товительно-складскими расходами 6,9% |
30744 |
|
||||||
|
Прил.6 таб.4 |
Аварийный запас оборудования |
49 |
39,6 |
1940 |
|
|||
|
Всего стоимость оборудования |
32684 |
|
||||||
|
К |
Прочие затраты |
|
||||||
|
Разница в стоимости труб между оптовой ценой и сметной |
|
|||||||
|
Прил.2 п.143 |
Трубы Ду-1020-10 41,665 |
41665 |
4,5 |
187493 |
|
|||
|
Тоже п. 145 |
Трубы Ду-1020-12 8.09 |
8090 |
4,7 |
38023 |
|
|||
|
Временные здания и сооружения 1,8% |
118363 |
|
||||||
|
Зимнее удорожание 0,066% |
4340 |
|
||||||
|
Передвижной характер работы 1% |
65757 |
|
||||||
|
Временная связь 0,2% |
13151 |
|
||||||
|
Средства, связанные с аккордной оплатой труда 2,2% |
144665 |
|
||||||
|
Всего прочих затрат: |
571792 |
|
||||||
|
Всего по смете: |
7147494 |
62049 |
788283 |
|
||||
Прямые затраты на строительство газопровода диаметром Dy-1020 мм и протяжённостью 49000м составили 7147494 рублей (в ценах 1985 года).
Пересчитаем сметную стоимость на данный момент с использованием показателей изменения стоимости на 01.12.2000 г.
7147 494•1,62•10 = 115 789 402руб. ≈ 115,789 млн. руб.
При проведении аналогичного сметно-финансового расчёта для газопровода Dy 1220 мм прямые затраты на строительство составили 131,118 млн. руб. Что на 15,329 млн. руб. больше чем для Dy 1020 мм. С точки зрения экономичности и возможности обеспечения необходимой пропускной способности газопровода принимаем диаметр трубы Dy1020 мм.
5.3 Окупаемость
1) Выручка от реализации газа составляет:
цена 1 м3 газа = 0,315 руб.
q = 40,8 млн. м /сут. Выручка суточная: 40, 8млн. м3/сут. • 0,315 = 12,852 млн. руб. =
12 852, 0 тыс. руб. Годовая выручка = 12852 тыс. руб. • 365 = 4 690 980,0 тыс. руб.
2) НДС = 4 690 980,0 тыс. руб. · 20% = 938 196,0 тыс. руб.
3) Затраты на производство и реализацию газа:
I Основная зарплата: 38 000,0 тыс. руб.
II Взносы во внебюджетные фонды
Объектом обложения является ФОТ:
|
Пенсионный фонд |
-28% |
|
Соц. Страх. |
- 5,4 % |
|
Мед. Страх. |
-3,6% |
|
Фонд занятости |
-1.5% |
Итого: -38,5% = 14 630,0 тыс. руб.
Итого общий фонд оплаты труда = 52 630,0 тыс. руб.
III Налоги в себестоимости:
Налог на пользование дорог -2% от выручки, за минусом НДС (4 690 980 – 938 196) -2% =75 055,68 тыс. руб.
IV Амортизация – 630 731,0 тыс. руб.
V Эксплуатационные расходы (вода, электроэнергия, тепло)
- 140 100,0 тыс. руб.
VI Материальные затраты —5 161,5 тыс. руб.
VII Расходы на компрессорную станцию — 420 660,0 тыс. руб.
VIII Затраты на транспортировку газа — 308 660,7 тыс. руб.
IX Затраты, отнесенные на непроизводственные счета и услуги
X Прочие затраты —2 599,0 тыс. руб.
Акцизы —1801 727,63 тыс. руб.
Всего по затратам:
I+II+III+IV+ V+ VI+ VII+ VIII+IX+X = 3 628 673,90 тыс. руб.
4) Результаты от реализации: 1) – 2) - 3) = 4 690 980,0 – 938 196,0 -3 628673,9 =124 110,10 тыс. руб.
5) Расходы от внереализованных операций
Местные налоги: а) сбор на содержание милиции —25 047,0 тыс. руб.
6) сбор на содержание жил. фонда и объектов соцкулыпбыта 1,5 % от
объема реализации — 46 909,8 тыс. руб.
в) сбор на нужды образовательных учреждений 1% от факт. ФОТ
- 380,0 тыс. руб.
г) налог на имущество предприятия 2 % от ежегодной стоимости имущества
налог = 999 215,0•2% = 19 984,3 тыс. руб.
Итого: а) + б) +в) + г) = 92 321,1 тыс. руб.
6) Валовая прибыль: 4)-5) = 124 110,1 – 92 321,10 =31 789,0 тыс. руб.
7) Чистая прибыль:
Налог на прибыль: 31 789,0 • 35% = 11 126,15 тыс. руб. ЧП = 31 789,0-11126,15 = 20 662,85 тыс. руб.
Окупаемость: 115 789 тыс. руб. /20 662,85 тыс. руб. = 5,6лет Окупаемость данного проекта составит 5 лет 6 мес.
Формирование финансовых результатов:
|
|
|
(тыс. руб.) |
(тыс. руб.) |
|
1 |
Выручка (валовой доход) от реализации продукции |
4 690 980,0 |
|
|
2 |
НДС |
|
938196,0 |
|
3 |
Затраты на производство реализованной продукции |
|
3 628 673,9 |
|
4 |
Результаты от реализации |
124110,1 |
|
|
5 |
Расходы от внереализованных операций |
|
92 321,1 |
|
6 |
Балансовая прибыль |
31 798,0 |
|
|
7 |
Чистая прибыль |
20 622,85 |
|
Вывод: Согласно произведённых экономических расчётов и анализирующих данных изложенных в таблице 5.3.1 видно, что строительство проектируемого газопровода — отвода является экономически эффективным мероприятием. Из этого следует, что данный проект строительства с минимальными затратами и за короткий промежуток времени обеспечит полностью потребности в природном газе г. Белоярский.